חיסכון הוא לא מילה גסה – במיוחד כשמדובר באפיק שמאפשר גם הטבות מס וגם גמישות יחסית. היום קיימים סוגי קרנות השתלמות המציעים מגוון מסלולים שמתאימים לצרכים שונים, לתקופות שונות ולרמות סיכון שונות. אבל כדי לבחור נכון, צריך קודם להבין מה בכלל עומד על הפרק – אילו סוגים קיימים, מה ההבדלים ביניהם ואיך אפשר להתאים את הקרן לצרכים שלכם בלי להסתבך עם טבלאות וגרפים. המשיכו לקרוא ותקבלו הסברים ברורים, דוגמאות וטיפים שיכולים לחסוך לכם לא מעט התלבטויות (וכסף).
סוגי קרנות השתלמות לפי אופי ההשקעה
אחד ההבדלים המשמעותיים בין קרנות ההשתלמות הוא המסלול שאליו הכספים שלכם ינותבו בפועל. מדובר באפיקים שמנוהלים על ידי חברות השקעה, כאשר כל מסלול שונה מבחינת רמת הסיכון, אופי הנכסים שבהם מושקעים הכספים וצפי התשואה.
- מסלול כללי – המסלול הנפוץ ביותר, שמשלב השקעה באג"ח, מניות, נדל"ן ונכסים אחרים. הוא לא מתמקד בנישה מסוימת, אלא שואף לפיזור רחב כדי לאזן בין סיכון לתשואה.
- מסלול מנייתי – מסלול עם פוטנציאל תשואה גבוה. הקרן משקיעה את רוב הכסף במניות ולכן היא מתאימה למי שמוכנים לקחת סיכון גבוה יותר תמורת סיכוי לרווח משמעותי.
- מסלול סולידי – מתבסס על השקעות יציבות יחסית כמו אג"ח ממשלתיות או פיקדונות. הוא פחות רווחי, אבל הרבה יותר בטוח.
- מסלול מחקה מדד – עוקב אחרי מדד קיים (כמו תל אביב 125 או S&P 500), בלי ניהול אקטיבי. זו אפשרות עם דמי ניהול נמוכים יחסית.
כל אחד ממסלולים אלה זמין גם בגרסה מותאמת אישית – מסלולי השקעה מותאמים לגיל, לרמת הסיכון הרצויה ועוד.
סוגי קרנות השתלמות לפי קהל היעד
בניגוד למה שנהוג לחשוב, חיסכון בקרן השתלמות לא מיועד רק לשכירים וניתן לפתוח אחת גם בתור עצמאים.
- לעובדים שכירים – קרן שנפתחת ביוזמת המעסיק. העובד מפריש אחוז קטן מהשכר והמעסיק מוסיף סכום נוסף שמגיע לרוב עד 7.5% מהשכר.
- לעובדים עצמאים – קרן שנפתחת ביוזמת העצמאי, עם אפשרות להפקדות שוטפות או מרוכזות במהלך השנה. לעצמאים יש יתרון משמעותי: הם מקבלים הטבת מס כפולה – גם ניכוי מההכנסה וגם פטור ממס על הרווחים. אפשר להפקיד גם סכומים קטנים, כל עוד זה נעשה בתוך מסגרת התקרה השנתית.
סוגי קרנות השתלמות לפי אופן הניהול
קרנות השתלמות נבדלות גם באופן הניהול – יש כאלה שמנוהלות באופן מלא על ידי גוף ההשקעות ויש כאלה שמאפשרות לחוסכים לנהל את ההשקעות בעצמם.
- קרן מנוהלת (מסלול רגיל) – אתם בוחרים מסלול השקעה והחברה המנהלת מטפלת בכול – מהשקעות ועד דיווחים. רוב האנשים בוחרים באפשרות הזו, בעיקר כי היא פשוטה ולא דורשת התעסקות שוטפת.
- קרן IRA (Individual Retirement Account) – כאן אתם מנהלים את ההשקעות בעצמכם. זה אומר בחירת מניות, אג"חים, קרנות מחקות וכו'. מתאים לבעלי ידע פיננסי שרוצים שליטה מלאה.
משיכת כספים: מתי מותר ואיך זה עובד בפועל?
כשהקרן מגיעה לוותק של 6 שנים, ניתן למשוך ממנה כספים לכל מטרה וללא מס, כל עוד ההפקדות עמדו בתקרת הפטור. יש גם מצבים שבהם אפשר למשוך אחרי 3 שנים בלבד – למשל לצורך השתלמות מקצועית, או אם הגעתם לגיל פרישה. המשיכה נעשית ישירות מול הגוף שמנהל את הקרן וכוללת הגשת טופס בקשה, צילום תעודת זהות ואישור חשבון בנק. אם מושכים את הכסף מוקדם מדי או מבלי לעמוד בתנאם, חלק מהסכום עלול להיות חייב במס רגיל. בכל מקרה, אין חובה למשוך את הכסף מייד ואפשר להשאיר את החיסכון בקרן ולתת לו להמשיך לצבור תשואות.
מעבר בין סוגי קרנות השתלמות
אחד היתרונות הגדולים של קרנות השתלמות הוא האפשרות לנייד את הקרן מחברה אחת לאחרת – בלי לאבד את הוותק שצברתם. כלומר, אם התחלתם לחסוך בקרן מסוימת לפני כמה שנים ואתם מרגישים שהיא לא משרתת אתכם כמו שצריך – תוכלו להעביר את כל הכסף לקרן אחרת עם תנאים או ביצועים טובים יותר. הניוד פשוט למדי: פונים לחברה שאליה רוצים לעבור, ממלאים טופס והיא תדאג להעברת הכספים מהקרן הקודמת. הוותק שצברתם נשמר וזה מה שיקבע מתי תוכלו למשוך את הכסף בפטור ממס.
הלוואות מקרן השתלמות
מלבד האפשרות לחסוך לטווח בינוני, קרן ההשתלמות מאפשרת גם לקחת הלוואה על חשבון הסכום שנצבר בה – לרוב בריבית נמוכה ובתנאים נוחים יותר מאלה שמציעים הבנקים. אין צורך בערבים או ביטחונות מיוחדים והכסף יכול לשמש לכל מטרה: תזרים שוטף לעסק, רכישת ציוד, כיסוי זמני של הוצאות או מימון פרויקט. מדובר באפשרות זמינה ונוחה, שמאפשרת להשתמש בכסף בלי לפגוע בזכויות שנצברו או באפשרות למשוך את החיסכון בעתיד בפטור ממס.
לסיכום
קרנות השתלמות הן אפיק חיסכון יעיל המשלב הטבות מס עם גמישות יחסית. הן זמינות גם לשכירים וגם לעצמאים ומציעות מגוון מסלולי השקעה המותאמים לרמות סיכון שונות ולצרכים שונים. המשיכה מהקרן פטורה ממס לאחר שש שנים ובמקרים מסוימים אפילו לאחר שלוש שנים. יתרון נוסף הוא האפשרות לנייד את הכספים בין קרנות תוך שמירה על הוותק. בסופו של דבר, קרנות השתלמות הן דרך פשוטה וחכמה לחסוך כסף לטווח הבינוני ולשפר את המצב הכלכלי שלכם.
